Expatriés français
votre patrimoine sans frontières
Mis à jour : octobre 2026
Vous vivez à l'étranger mais conservez un attachement patrimonial à la France ? Vous préparez votre retour ? Vous souhaitez profiter de la sécurité française tout en bénéficiant des avantages de l'expatriation ? Courtier en assurance, nous accompagnons les expatriés sur l'assurance vie (y compris luxembourgeoise), le PER assurantiel et la prévoyance. Sur l'IFI, les conventions fiscales ou la préparation du retour en France, nous ne sommes ni CIF ni IOBSP ni gestionnaire de patrimoine global : nous apportons une information neutre et vous orientons vers le professionnel compétent.
L'expatriation rend l'optimisation patrimoniale plus complexe : conventions fiscales, IFI sur biens français, comptes étrangers à déclarer, fiscalité du retour. Mais elle ouvre aussi des opportunités majeures, notamment l'assurance vie luxembourgeoise, plus protectrice que l'AV française.
Quitter la France : votre protection sociale après le départ
En quittant la France, vous sortez en principe du régime de la Sécurité sociale française. Voici, risque par risque, ce qui subsiste, ce que couvre l'adhésion volontaire à la CFE (Caisse des Français de l'Étranger), et là où un contrat privé prend le relais.
| Risque / besoin | En principe, après votre départ de France | Avec la CFE (adhésion volontaire) | Le rôle d'un contrat santé, prévoyance, PER ou assurance vie¹ |
|---|---|---|---|
| Frais de santé, hospitalisation | L'affiliation à l'Assurance maladie française cesse en principe ; vous relevez du système du pays d'accueil (qualité très variable) et restituez votre carte Vitale.ab | Adhésion volontaire possible pour la maladie-maternité ; les frais de santé variant fortement d'un pays à l'autre, le remboursement peut rester partiel.bc | Une complémentaire santé internationale, que nous pouvons intermédier comme courtier, prend en charge le reste à charge (hospitalisation, soins premium). |
| Arrêt de travail (indemnités journalières) | Sorti du régime général, vous ne percevez plus d'indemnités journalières de la Sécurité sociale française.a | Les indemnités journalières relèvent de l'assurance volontaire maladie-maternité-invalidité de la CFE (adhésion facultative).a | Un contrat de prévoyance (maintien de revenu en cas d'incapacité) complète ou prend le relais selon votre statut. |
| Invalidité, décès | Plus de pension d'invalidité ni de capital décès du régime général français après le départ.a | L'invalidité est intégrée à la branche maladie-maternité-invalidité ; une option accidents du travail / maladies professionnelles existe.a | Un contrat de prévoyance (invalidité, décès) et l'assurance vie protègent votre revenu et vos proches au-delà du socle CFE. |
| Retraite (vieillesse) | Hors accords bilatéraux, les périodes travaillées à l'étranger ne sont plus comptées par l'Assurance retraite française.d | L'assurance volontaire vieillesse permet de continuer à valider des trimestres : les cotisations versées à la CFE sont reversées à l'Assurance retraite.d | Le PER assurantiel et l'assurance vie constituent une épargne retraite complémentaire, mobile et transmissible. |
Sources : a Salarié expatrié à l'étranger (service-public.gouv.fr) · b Assurance maladie d'un Français vivant à l'étranger (service-public.gouv.fr) · c Assurance santé (cfe.fr) · d Expatrié : effets sur la retraite (service-public.gouv.fr). Informations à jour en 2026. ¹ SADOVA PATRIMOINE est courtier en assurance (ORIAS 26006727) : nous intervenons sur la prévoyance, le PER assurantiel et l'assurance vie. Le calcul exact de vos droits relève de vos caisses et, selon le cas, de votre expert-comptable ou notaire.
Vos solutions prioritaires
Assurance vie luxembourgeoise →
Triangle de sécurité, garantie illimitée des actifs, multi-devises, accès à des UC premium et au private equity. Pas de plafond comme en France.
Lire le guideConventions fiscales →
Comprendre l'application des conventions selon votre pays de résidence (Suisse, UAE, Belgique, UK, USA) pour éviter la double imposition. Sujet fiscal : information neutre, à valider avec un conseiller fiscaliste.
Lire le guideIFI & biens français →
Repères sur l'IFI applicable à votre patrimoine immobilier français (démembrement, holdings, biens professionnels). Immobilier en direct et ingénierie fiscale hors de notre périmètre : information neutre, orientation vers notaire ou avocat fiscaliste.
Lire le guidePréparation du retour →
Points de vigilance au retour en France : exit tax, choix du régime fiscal, résidence fiscale. Sujets fiscaux : information neutre, à préparer avec un professionnel compétent (fiscaliste, notaire).
Lire le guideExpatriation et patrimoine : les vrais enjeux
Quitter la France ou y revenir bouleverse votre patrimoine : résidence fiscale, conventions internationales, comptes bancaires, contrats existants. Mal anticipée, l'expatriation entraîne des erreurs coûteuses (double imposition, exit tax, blocage de placements). Bien préparée, elle ouvre des opportunités majeures.
1. La détermination de votre résidence fiscale
La France utilise 4 critères alternatifs de résidence fiscale (foyer permanent, séjour principal > 183 jours, activité professionnelle, centre des intérêts économiques). Vous êtes considéré comme résident fiscal français dès que UN seul de ces critères est rempli. Beaucoup d'expatriés croient à tort avoir quitté le système fiscal français parce qu'ils ne « vivent plus » en France, alors que leurs revenus locatifs ou leur famille les y maintiennent.
2. L'exit tax sur les plus-values latentes
Si vous quittez la France avec plus de 800 K€ de titres de société (actions, parts de SARL, etc.), une exit tax peut s'appliquer sur la plus-value latente, au taux de 30 % (flat tax) ou barème progressif. Sursis d'imposition de 2 ans pour les pays UE/EEE, jusqu'à 15 ans pour les pays tiers ayant signé une convention. Anticiper 12-18 mois avant le départ est souvent déterminant ; ces montages (cession préalable, démembrement, structuration via holding) relèvent de l'ingénierie juridique et fiscale, du ressort d'un avocat fiscaliste ou d'un notaire vers qui nous vous orientons.
3. L'assurance vie française : à conserver ou clôturer ?
L'AV française reste accessible aux expatriés, avec une fiscalité qui dépend du pays de résidence et de la convention fiscale bilatérale. 3 cas typiques : (1) pays sans convention = AV taxée à la française à la sortie ; (2) convention favorable (Belgique, Suisse, Luxembourg) = exonération possible des plus-values dans le pays de résidence ; (3) USA, UK = traitement complexe nécessitant une analyse spécifique (US Person status, FATCA).
4. L'assurance vie luxembourgeoise pour expatriés
Le contrat luxembourgeois est l'enveloppe la plus adaptée aux expatriés : portabilité dans la plupart des pays, multi-devises (EUR/USD/CHF/GBP), garantie illimitée via triangle de sécurité, neutralité fiscale internationale. Particulièrement pertinent pour les cadres expatriés à Singapour, Hong Kong, Dubaï, USA ou pour les retournements de résidence fiscale fréquents.
5. La protection sociale à l'étranger
La Sécu française ne suit pas automatiquement à l'étranger. Trois options : (1) CFE (Caisse des Français de l'Étranger) volontaire, basée sur les cotisations françaises (utile en Europe et pays conventionnés) ; (2) assurance santé internationale privée (April International, MSH, Allianz Worldwide Care) couvrant les frais hospitaliers premium ; (3) système local du pays de résidence selon la qualité (excellente en UE, problématique en USA ou Asie sans assurance privée).
Notre méthode pour les expatriés
- Audit assurantiel avant départ (idéalement 12 mois en amont) : contrats d'assurance vie, PER assurantiel et prévoyance existants à conserver/clôturer/transférer. Sur le statut de résidence et l'exit tax, information neutre et orientation vers un fiscaliste
- Mise en place assurantielle : ouverture d'une assurance vie luxembourgeoise, transfert ou maintien du PER assurantiel si pertinent (le démembrement de la résidence française relève du notaire)
- Protection sociale : choix CFE ou assurance privée internationale, couverture famille
- Suivi à distance : audit annuel en visio, arbitrages, déclarations 3916 (comptes étrangers) et formulaires bilatéraux
- Préparation retour (si applicable) : réintégration de vos contrats d'assurance. Sur l'optimisation fiscale du rapatriement, l'intégration des avoirs étrangers et l'exit tax, information neutre et orientation vers le professionnel compétent
Exemple type : Pierre L., 39 ans, Genève
Situation initiale : Cadre dirigeant CHF 200 K/an, résidence fiscale suisse depuis 5 ans, projet de retour France dans 3-5 ans, patrimoine 700 K€ dispersé entre comptes suisses, AV française (8 ans) et un appartement loué à Lyon.
Intervention : ouverture AV Luxembourg multi-devises (300 K€ EUR/CHF), conservation de l'AV France pour l'antériorité 8 ans, mise en place d'une prévoyance adaptée. Pour la SCI familiale du bien locatif (préparation transmission) et la donation pré-départ, orientation vers son notaire.
Résultat : patrimoine sécurisé (garantie illimitée Luxembourg), exposition CHF/EUR équilibrée, prévoyance en place et retour anticipé en coordination avec ses conseils (notaire, fiscaliste). (Exemple illustratif anonymisé ; montants indicatifs, variables et sans garantie.)
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