Prévoyance TNS et indépendant

Quand on est à son compte, un arrêt de travail, c'est souvent zéro chiffre d'affaires et des charges qui continuent. Contrairement au salarié, le travailleur non-salarié (TNS) ne bénéficie ni du maintien de salaire de l'employeur, ni d'une couverture prévoyance d'entreprise. Son régime obligatoire verse des prestations limitées, et certaines professions libérales ne sont quasiment pas couvertes au-delà de quelques semaines. La prévoyance individuelle sert précisément à combler cet écart. SADOVA PATRIMOINE est un courtier en assurance (COA), immatriculé ORIAS 26006727 : nous comparons les contrats de prévoyance de l'ensemble des assureurs du marché pour ajuster vos garanties à votre métier et à vos revenus. Pour le calcul fiscal de la déduction Madelin ou la rédaction d'actes, nous vous orientons vers votre expert-comptable ou votre notaire.

Combien touche vraiment un indépendant en arrêt maladie ?

C'est le premier chiffre à regarder, et il surprend souvent. Pour un artisan ou commerçant, l'indemnité journalière de l'Assurance Maladie est égale à 1/730e du revenu annuel moyen des trois dernières années, dans la limite du plafond de la Sécurité sociale. Au 1er janvier 2026, elle est plafonnée à 65,84 € bruts par jour, après un délai de carence de 3 jours (ameli.fr 1). Pour une profession libérale, l'indemnité journalière suit la même logique (1/730e du revenu) mais avec un plafond plus élevé, 197,51 € bruts par jour au 1er janvier 2026, versée en revanche sur une durée courte avant un éventuel relais par la caisse de retraite, et sous condition d'au moins 12 mois d'affiliation (ameli.fr 2).

Dans les deux cas, ces montants couvrent rarement les charges réelles d'un indépendant (loyer professionnel, échéances, cotisations, train de vie). L'objectif d'une prévoyance individuelle est de verser un complément d'indemnités journalières qui ramène votre revenu de remplacement à un niveau soutenable, avec une franchise que l'on choisit (souvent 3, 7, 15 ou 30 jours) selon votre capacité à tenir sans revenu au début de l'arrêt.

Invalidité et décès : les garanties que l'on oublie

L'arrêt de travail est la garantie la plus visible, mais l'invalidité et le décès sont celles qui protègent le plus en cas de coup dur durable. Pour l'invalidité, deux points font toute la différence entre deux contrats : la définition de l'invalidité retenue (l'incapacité à exercer votre propre profession est bien plus favorable qu'une définition « toute profession ») et le barème appliqué (fonctionnel, professionnel, ou croisé). Pour le décès, il s'agit de prévoir un capital et, souvent, une rente de conjoint et une rente d'éducation pour les enfants, afin de maintenir le niveau de vie du foyer et de solder les emprunts en cours.

Ce sont précisément ces clauses, souvent noyées dans les conditions générales, que nous comparons pour vous : définitions, exclusions, délais de franchise et de carence, plafonds, durées d'indemnisation et conditions de révision des cotisations. Pour comprendre les mécanismes de base, voyez aussi notre page prévoyance et santé et notre guide assurance décès.

Le contrat Madelin et sa fiscalité

La plupart des contrats de prévoyance pour indépendants sont des contrats « Madelin ». Leur intérêt : sous conditions, les cotisations sont déductibles de votre bénéfice imposable au titre de l'article 154 bis du Code général des impôts (BOFiP-Impôts (DGFiP) 3). Le plafond de déduction dépend de votre bénéfice et du plafond annuel de la Sécurité sociale ; pour être déductibles, les cotisations supposent notamment d'être à jour de vos cotisations obligatoires et relèvent du régime réel (le micro-entrepreneur, dont l'abattement est réputé couvrir les charges, n'y a pas accès).

Attention à deux confusions fréquentes : le Madelin de prévoyance (arrêt de travail, invalidité, décès, santé) est distinct de l'ancien Madelin retraite, aujourd'hui remplacé par le PER. Et la déductibilité n'est pas un gain garanti : son montant exact dépend de votre situation. Le chiffrage précis relève de votre expert-comptable ; nous intervenons sur le contrat d'assurance, pas sur votre déclaration fiscale.

Comment bien se couvrir sans surpayer ?

Le réflexe « je prends le contrat de ma banque ou de mon assureur habituel » conduit souvent à payer trop cher pour des garanties mal ajustées, ou à découvrir une exclusion au mauvais moment. La bonne méthode tient en trois étapes : (1) chiffrer le trou réel de votre régime obligatoire au regard de vos charges, (2) calibrer les trois garanties (arrêt de travail, invalidité, décès) sur votre vrai besoin plutôt que sur un pack standard, (3) mettre plusieurs assureurs en concurrence à garanties équivalentes.

C'est tout l'intérêt d'un courtier indépendant : là où un assureur ne défend que son propre contrat, nous comparons le marché et retenons l'offre dont les garanties, les exclusions, les franchises et le tarif collent le mieux à votre profil. Sans honoraires à votre charge : notre rémunération est intégrée au contrat retenu (commission versée par l'assureur), comme détaillé sur notre page honoraires.

Questions fréquentes

Information importante : cette page est fournie à titre informatif et général, sur la base de la réglementation en vigueur à la date de mise à jour. Les montants, taux et plafonds cités (indemnités journalières, plafond de la Sécurité sociale, déduction Madelin) sont valables en 2026 sous réserve d'évolution des textes. Les niveaux de garantie et de cotisation dépendent de chaque contrat et de chaque profil ; ils sont variables et ne constituent aucune promesse de résultat.

SADOVA PATRIMOINE intervient en qualité de courtier en assurance (ORIAS 26006727) et reçoit à son cabinet du 5 rue Ferdinand Gambon, 75020 Paris (20e arrondissement), sur rendez-vous ou en visioconférence partout en France. Pour le conseil fiscal, social ou juridique personnalisé, nous orientons vers un professionnel compétent. Cette page ne constitue pas un conseil personnalisé.